发文机关中国证券监督管理委员会

发文日期2022年09月20日

时效性现行有效

施行日期2022年09月20日

效力级别部门规范性文件

财通证券股份有限公司、广发证券股份有限公司：

我会依法对你公司拟承销的陕西省产业投资有限公司面向专业投资者公开发行公司债券申请文件进行了审核，形成如下反馈意见。依照《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》的规定，请你公司对下列问题逐项落实并在30个工作日内提交书面回复意见及电子文档。不能按期回复的，请提前5个工作日向我会提交延期回复的申请，并说明理由及具体回复时限，延期时间最长不超过2个月。未在上述期限内回复意见，且未按期提交延期回复的申请，或者按期提交延期回复的申请，但未说明理由或者理由不充分的，我会将依法作出终止审查的决定。反馈回复涉及修改募集说明书的，请以楷体加粗标明。若对本反馈意见有任何问题，请致电我会审核人员（姓名及电话附后）。

发行人目前业务主要聚焦产业投资，利润主要依赖参股陕煤旗下煤矿等项目采用权益法核算的投资收益，报表层面未体现投资项目大额现金分红流入。

请发行人充分说明报告期内投资收益到账、现金分红情况，同时结合所投资公司的分红制度、实际分红情况，进一步说明对本次债券还本付息所采取的保障措施。

请主承销商对上述事项进行核查，并发表明确意见。