发文机关中国证券监督管理委员会

发文日期2022年10月31日

时效性现行有效

施行日期2022年10月31日

效力级别部门规范性文件

我会依法对你公司向特定对象发行股票申请文件进行了审核，形成如下反馈意见。依照《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》的规定，请你公司对下列问题逐项落实并在30个工作日内提交书面回复意见及电子文档。不能在30个工作日内回复意见的，请向我会提交延期回复的申请，并说明理由及具体回复时限。若对本反馈意见有任何问题，请致电我会审核人员。

1、 根据申报材料，申请人2020年末、2021年末，公司单一客户授信集中度分别为9.27%、8.44%，且定向发行说明书中未披露关联方授信情况及相关监管指标。对此，请申请人：（1）补充披露第一大客户的基本情况，包括但不限于注册资本、注册地、主要业务范围及行业、合作历史、与申请人是否存在股权关系或关联关系；（2）补充披露报告期内关联方授信及贷款情况，包括但不限于关联客户名称、各期授信额度、贷款情况、是否存在逾期、审批程序是否合规，说明关联方授信监管指标是否达标，是否存在行政处罚风险；（3）补充说明本次定向发行是否新增民营企业为第一大股东，补充披露在日常经营过程中，如何有效防范大股东干预银行正常经营、不正当进行关联交易、资金担保及资金占用等行为；（4）进一步说明保持申请人经营独立性的内控措施及执行情况，并就可能存在的风险进行充分揭示。请申报会计师、申请人律师核查并发表明确意见。

2、 请申请人列表补充披露本次定向发行对监管指标的影响情况，请申请人律师核查并发表明确意见。

3、 请申请人补充披露《定向发行说明书》中本次发行有关发行方案与崇左银保监局批复的发行方案是否一致。请申报会计师、申请人律师核查并发表明确意见。